Aún estás a tiempo: claves fiscales para cerrar bien el año

A las puertas de diciembre, y entre turrones, luces de Navidad y listas de regalos, hay un tema que a menudo dejamos para el último momento o directamente no hacemos: preparar la declaración de la renta que presentaremos el año que viene. “Ya lo haré cuando se abra el plazo”, pensamos. La experiencia demuestra que el dinero que podemos ahorrar depende, a menudo, de lo que hagamos antes de que termine el año. Sí, todavía estás a tiempo de poner un poco de orden fiscal y evitar sorpresas cuando llegue el momento de declarar. Aquí tienes algunas claves claras y prácticas para cerrar bien el año y que Hacienda no te sorprenda.

1. Aporta al plan de pensiones (si todavía tienes uno)

Sí, ya sabemos que los planes de pensiones han perdido atractivo fiscal. Antes se podían desgravar anualmente hasta 8.000 euros y ahora el límite es de 1.500 euros anuales. Si tienes margen y te interesa, sigue siendo una buena manera de reducir la base imponible. En otras palabras: pagas menos impuestos ahora, aunque ese dinero, a no ser que te encuentres en una situación extraordinaria, quede “bloqueado” durante un periodo de 10 años.

Recuerda que es importante hacer las aportaciones antes del 31 de diciembre, pero aún lo es más determinar si realmente este es el vehículo de ahorro que te interesa. Ten en cuenta que, aunque pagarás menos ahora, deberás pagar aquello que te has ahorrado cuando recuperes el dinero del plan de pensiones.

2. Deducciones por vivienda habitual: si aún tienes derecho, aprovéchalo

Si compraste tu vivienda habitual antes de 2013 y sigues pagando la hipoteca, todavía puedes deducirte hasta el 15% de las cantidades abonadas, con una base máxima de deducción de 9.040 euros anuales. Esta es una de aquellas deducciones “en extinción” que muchos ya no pueden aplicar, pero si eres de los que aún pueden, vale la pena asegurarse de haber hecho todas las aportaciones posibles antes de que termine el año.

¿Y si vives de alquiler? Lamentablemente, la deducción estatal ha desaparecido, pero algunas comunidades autónomas mantienen incentivos propios para jóvenes, familias o colectivos concretos. Un vistazo rápido a la web de tu comunidad puede traducirse en unos cuantos euros menos a pagar.

3. Inversiones y plusvalías: mueve ficha con cabeza

Las plusvalías —las ganancias que obtenemos cuando vendemos acciones, fondos u otras inversiones— tributan, y no poco. Pero hay estrategias legales para compensar ganancias y pérdidas. Si has tenido éxito con algunas inversiones pero otras no te han ido bien, quizá te convenga vender antes de final de año para equilibrar el resultado y tributar solo por el beneficio neto. Eso sí, no se trata de vender por vender: hazlo con sentido económico y financiero.

4. Donativos: solidaridad con premio fiscal

Si tienes espíritu solidario, este es tu momento. Los donativos a ONG, fundaciones o entidades sin ánimo de lucro tienen una deducción muy atractiva. Los primeros 250 euros donados desgravan el 80% (sí, has leído bien: 200 euros vuelven vía declaración) y el resto desgrava un  40% o un 45% si colaboras con la misma entidad varios años seguidos.

Además de hacer una buena acción, Hacienda te premia. Solo hace falta que el pago esté justificado (transferencia, tarjeta, etc.) Y que la entidad te envíe el correspondiente certificado de donativo.

5. Revisa tus retenciones e ingresos

Muchas veces no somos conscientes de que los tipos de retención que tenemos aplicados en la nómina o en las facturas no son del todo adecuados. Quizá durante el año te han subido el sueldo, has tenido más ingresos o has compaginado trabajos. Si las retenciones han sido demasiado bajas, te encontrarás una sorpresa desagradable en la declaración, y si han sido demasiado altas, quizá estás financiando a Hacienda sin necesidad.

Hacer un pequeño cálculo antes de cerrar el año puede ayudarte a ajustar retenciones o a planificar mejor el año siguiente.

6. Autónomos: gastos deducibles, pero con sentido

Si eres autónomo, diciembre es un mes clave para poner orden en los números. Revisa facturas, tiques y gastos pendientes. Recuerda que solo puedes deducirte aquello que esté justificado, registrado y relacionado con la actividad. El café de la mañana quizá no cuela, pero el material de oficina o el seguro profesional, sí.

7. Compensa pérdidas patrimoniales pendientes

Si en años anteriores te quedaron pérdidas patrimoniales pendientes de compensar, recuerda que puedes utilizarlas durante un máximo de cuatro años. Revisa tus declaraciones anteriores y asegúrate de no perder este derecho.

8. Ayudas y subvenciones: cuidado con la letra pequeña

Durante el año, quizá has recibido alguna ayuda pública —para la rehabilitación de vivienda, eficiencia energética o incluso algún bono cultural—. Pues bien, la mayoría de estas subvenciones tributan. No es lo que nos gusta escuchar, pero es así. Vale la pena comprobar si estas cantidades deben declararse y, si es necesario, reservar una parte para no llevarte un susto más adelante.

Y lo más importante: planifica. No se trata de hacer magia fiscal, sino de conocer las reglas del juego y aprovecharlas con inteligencia. Una tarde con café, calculadora y un poco de paciencia puede marcar la diferencia entre pagar o recibir. Si tienes dudas, consulta con un profesional. A veces, una hora de gestor evita semanas o meses de dolores de cabeza.

Cerrar el año con orden fiscal no es solo un tema de números, sino de tranquilidad. Saber que has hecho los deberes, que aprovechas las deducciones que te corresponden y que no dejas nada en el cajón te permite empezar el nuevo año con la conciencia y el bolsillo más ligeros.

Así que, entre canciones de Navidad y calendarios de adviento, reserva un rato para tu “planificación fiscal” de diciembre. Aún estás a tiempo y tu futura declaración te lo agradecerá.