David Jiménez, abogado experto en herencias: “Aunque solo tengas en propiedad un piso y una cuenta corriente es imprescindible que hagas el testamento”
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Economista, fiscalista y especialista en sucesiones, advierte de los errores más comunes que cometen las familias en España al repartir su patrimonio y explica por qué muchas herencias “bien hechas” acaban en conflictos, impuestos inesperados o rupturas familiares
David Jiménez Hontanilla es un economista, abogado y empresario español especializado en herencias
Las herencias no suelen romperse por grandes fortunas, sino por silencios, por decisiones tomadas a medias o por no haber pensado a tiempo en lo que vendrá después. Un piso, una cuenta corriente o incluso una máquina de escribir pueden convertirse en el origen de disputas familiares que nadie vio venir. “El problema no es el patrimonio, es la falta de planificación”, explica en Guyana Guardian David Jiménez, abogado y economista especializado en herencias.
Con más de veinte años de experiencia, Jiménez, CEO de EYCO Abogados y divulgador jurídico en redes, ha visto de todo: herencias sencillas que acaban en guerra, donaciones que salen carísimas en el IRPF y padres que, por intentar ayudar a sus hijos, pierden el control de su propio patrimonio. En esta entrevista, explica qué errores se repiten una y otra vez, cuándo donar puede ser un problema y por qué hacer testamento no es solo cosa de ricos o de personas mayores.
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No sirve solo con hacer el testamento, hay que hacerlo de la manera adecuada
¿Cuál es el error más grave que ve repetirse una y otra vez en las herencias en España?
Hay varios, pero el principal es no hacer testamento o hacer uno completamente genérico. La gente no analiza su situación personal, familiar o patrimonial. No se piensa si hay conflictos entre herederos, si hay liquidez para pagar impuestos o si la herencia va a generar problemas a medio plazo. A eso se suma la falta total de planificación fiscal.
¿A qué se refiere exactamente con falta de planificación fiscal?
A no preguntarse cuánto va a costar esa herencia a los herederos. Mucha gente deja bienes, pero no deja dinero para pagar el impuesto de sucesiones. O no analiza si es mejor donar en vida o dejarlo para después. Y otro error enorme es no acudir a especialistas. Esto es como ir al médico: el generalista te atiende, pero el especialista es el que ve los matices.
¿Qué cree la mayoría de la gente sobre las herencias que es directamente falso?
Que el testamento es solo para personas mayores o con mucho patrimonio. Es completamente falso. Aunque solo tengas un piso y una cuenta corriente, hay muchísimas cosas que se pueden hacer. Pensar “no tengo mucho, así que no hace falta” es un error enorme.
Cataluña, País Vasco, Navarra, Aragón o Baleares tienen derecho civil propio
¿Existe un orden legal de prioridad en las herencias que muchas familias desconocen?
Sí, y se desconoce mucho. En el territorio común de España, primero heredan los descendientes: hijos y nietos. Si los hay, los padres no heredan. Si no hay descendientes, entonces heredan los ascendientes. Y el cónyuge siempre tiene derechos. Pero ojo con las parejas de hecho: en la mayoría de España no tienen derecho a herencia si no hay testamento.
¿Esto cambia según la comunidad autónoma?
Sí. Cataluña, País Vasco, Navarra, Aragón o Baleares tienen derecho civil propio. En Cataluña, por ejemplo, la pareja de hecho está equiparada al cónyuge, algo que no ocurre en Madrid, Andalucía o la Comunidad Valenciana. Es una diferencia clave que mucha gente desconoce.
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Donar un piso a un hijo es mucho más complejo de lo que puede parecer
¿Qué ocurre legalmente si un padre quiere darle un piso a su hijo en vida?
Aquí hay uno de los errores más habituales. Mucha gente dona un piso porque la donación está bonificada y cree que ya está todo hecho. Pero no piensa en el impacto en el IRPF del donante. Donar un piso puede implicar tributar en la renta como si lo hubieras vendido, aunque no hayas cobrado nada.
¿Hay casos en los que esa donación está exenta?
Sí. Si el donante tiene más de 65 años y dona su vivienda habitual, está exento en el IRPF. No tributa. Pero si dona una segunda residencia, como una casa de la playa, entonces sí puede tributar… salvo que se cumplan ciertos requisitos.
¿Cuáles son esos requisitos?
Si tienes más de 65 años y vendes una vivienda que no es la habitual, puedes quedar exento si el dinero obtenido —con un límite de 240.000 euros— se reinvierte en una renta vitalicia en un plazo de seis meses. Es una opción muy concreta, pensada para personas mayores que no necesitan tocar ese dinero.
Un testamento no es solo repartir bienes. Sirve para prever situaciones
¿Por qué algunas herencias aparentemente bien hechas acaban generando problemas años después?
Porque están bien hechas solo desde el punto de vista formal. Se firma, se liquida y listo. Pero no se piensa en el futuro. Por ejemplo, se deja una casa a dos hermanos que se llevan fatal. Cuando quieran venderla, habrá conflicto. O no se tiene en cuenta cómo tributará esa vivienda cuando se venda más adelante.
¿Recuerda alguna herencia sencilla que acabara en un conflicto inesperado?
Muchas. Recuerdo una de ocho hermanas que se llevaban bien. Todo era sencillo hasta que una dijo que su padre le había prometido una vieja máquina de escribir. Aquello acabó en un conflicto enorme. No era por el valor económico, sino por la carga emocional. Las herencias no van solo de dinero.
¿Hasta qué punto un testamento evita conflictos familiares?
Muchísimo, si está bien hecho. Un testamento no es solo repartir bienes. Sirve para prever situaciones: quién se queda con un hijo menor si los padres fallecen, cómo repartir bienes para evitar disputas o cómo proteger a un heredero conflictivo. Bien planteado, evita juicios y rupturas familiares.
Una herencia sin planificación puede salir carísima
¿Qué decisiones en vida pueden arruinar una herencia aunque exista testamento?
No tener una estructura patrimonial ordenada. Tener deudas privadas, inversiones no registradas o patrimonio descontrolado puede generar problemas enormes. Y, de nuevo, la falta de planificación fiscal. Una herencia sin planificación puede salir carísima.
¿Qué debería hacer alguien que quiere evitar problemas a sus hijos el día de mañana?
Sentarse, pensar qué quiere hacer con su patrimonio y acudir a un especialista. El objetivo es que el patrimonio llegue a los hijos de la mejor manera posible, sin conflictos ni sustos fiscales.
Si tuviera que resumir toda su experiencia en una sola advertencia, ¿cuál sería?
Muy clara: no hacer testamento es como conducir sin cinturón de seguridad. Puede que no pase nada… hasta que pasa.